Cách lập Báo cáo lưu chuyển tiền tệ trong Microsoft Excel


Bạn không cần sử dụng một ứng dụng cụ thể hoặc thậm chí thuê một nhân viên kế toán để tạo các tài liệu tài chính. Tất cả những gì bạn cần là Microsoft Excel và một chút bí quyết.


Hầu hết các báo cáo tài chính bao gồm báo cáo lưu chuyển tiền tệ, báo cáo thu nhập và bảng cân đối kế toán. Nhưng bây giờ, hãy tập trung vào tài liệu đầu tiên.

Vì vậy, đây là hướng dẫn về cách lập báo cáo lưu chuyển tiền tệ của bạn trong Excel.


Báo cáo lưu chuyển tiền tệ là gì?

Báo cáo lưu chuyển tiền tệ là một tài liệu tài chính cho thấy sự chuyển động của tiền và các khoản tương đương tiền trong doanh nghiệp của bạn. Bạn có thể thấy tất cả số tiền trong doanh nghiệp của mình đến từ đâu và bạn đã tiêu số tiền đó vào đâu.

Đọc thêm  Cách khóa ô trong Excel

Tài liệu này có thể cho bạn biết bạn đang quản lý các hoạt động của mình như thế nào. Bạn có đủ tiền mặt để vận hành doanh nghiệp của mình không? Bạn có thể trả hết các nghĩa vụ sắp tới của mình không?

Bạn có thể nói chính xác số tiền bạn có sẵn trong bất kỳ khoảng thời gian nhất định nào với điều này.

Báo cáo tài chính trên màn hình laptop

1. Chọn Thời hạn Bảo hiểm

Báo cáo lưu chuyển tiền tệ thường được chia thành các kỳ hàng tháng. Bằng cách đó, bạn có thể thấy số tiền bạn đã kiếm được và chi tiêu.

Hầu hết các doanh nghiệp bắt đầu năm tài chính của họ vào ngày thành lập. Tuy nhiên, bạn có thể chọn bắt đầu vào các tháng khác (chẳng hạn như tháng 1) nếu thuận tiện hơn cho bạn.

2. Chuẩn bị dữ liệu của bạn

Trước khi tạo báo cáo lưu chuyển tiền tệ, bạn nên có sẵn dữ liệu của mình. Điều này cho phép bạn có được kết quả chính xác. Vì vậy, nếu bạn có một tạp chí, hãy giữ nó trong tầm với của bạn.

Nếu bạn không có nhật ký, một danh sách tất cả các chi phí và doanh thu của bạn là một điểm khởi đầu tốt. Miễn là bạn viết ra ngày, người được trả tiền, người trả tiền, chi tiết và số tiền của mọi chuyển động tiền mặt, bạn có thể lập báo cáo lưu chuyển tiền tệ.

Sổ kế toán dòng tiền

3. Sắp xếp dữ liệu của bạn

Khi bạn có tất cả các giao dịch của mình, đã đến lúc chia chúng thành ba loại: Hoạt động, Đầu tư và Tài chính.

Hoạt động liên quan đến tiền mặt được thực hiện và chi tiêu cho các hoạt động hàng ngày. Chúng bao gồm tiền kiếm được từ việc bán sản phẩm và dịch vụ. Tiền mặt trả cho chi phí chung, tiền lương và hàng tồn kho cũng thuộc danh mục này.

Đầu tư bao gồm chi phí cho các tài sản dài hạn như tài sản và thiết bị. Bất kỳ khoản tiền nào kiếm được từ việc bán các tài sản này cũng được xem xét ở đây.

Nguồn tài chính đến từ các nhà đầu tư (bao gồm cả chủ sở hữu) và từ các khoản vay. Trong phần này, chúng ta cũng thảo luận về cổ tức và trả nợ vay.

4. Tạo tệp Excel của bạn

Để bắt đầu lập Báo cáo lưu chuyển tiền tệ, hãy mở Excel và tạo một tệp mới.

Tạo và tệp Excel cho Báo cáo lưu chuyển tiền tệ

Ở hàng trên cùng, hãy viết ra [Company Name] Báo cáo lưu chuyển tiền mặt. Điều này cho phép bạn dễ dàng xác định tệp khi mở.

Để trống một hàng để định dạng, sau đó viết Giai đoạn bắt đầuKết thúc giai đoạn ở hai hàng tiếp theo. Làm điều này để biết chính xác bạn đang trải qua khoảng thời gian nào.

Một lần nữa, để trống một hàng, sau đó viết tiền mặt bắt đầutiền mặt kết thúc. Những hàng này sẽ hiển thị phản ánh những gì bạn có vào đầu và cuối kỳ.

Liên quan: Tìm hiểu cách tự động hóa Excel và cải thiện kỹ năng tài chính của bạn

5. Xác định danh mục con của bạn

Ba loại chính thường giữ nguyên giữa các công ty. Tuy nhiên, các tiểu thể loại rất khác nhau. Họ sẽ phụ thuộc vào loại hình kinh doanh và hoạt động của bạn.

Để giúp bạn bắt đầu, đây là một số ví dụ tuyệt vời cho mỗi danh mục.

1. Hoạt động

  • Theo dòng tiền vào
  • Theo Dòng tiền ra
    • Hàng tồn kho
    • Lương
    • Chi phí hoạt động: bao gồm các chi phí chung như tiền thuê, viễn thông, điện.
    • Tiền lãi: đây là số tiền lãi bạn phải trả cho các khoản vay mà bạn đã thực hiện.
    • thuế

Danh sách các danh mục con theo hoạt động

2. Đầu tư

  • Theo dòng tiền vào
    • Tài sản đã bán
    • Các khoản cho vay được trả lại: đây là các khoản thanh toán cho các khoản vay mà bạn đã cho các cá nhân hoặc tổ chức vay.
  • Theo Dòng tiền ra
    • Tài sản đã mua
    • Khoản vay đã phát hành: đây là số tiền bạn đã cho cá nhân hoặc tổ chức vay.

Tiểu thể loại đầu tư cho báo cáo lưu chuyển tiền tệ

3. Tài chính

  • Theo dòng tiền vào
    • Đi vay: đây là số tiền bạn nhận được từ các tổ chức cho vay.
    • Phát hành cổ phiếu: đây là những khoản đầu tư được thực hiện bởi chủ sở hữu và các bên thứ ba khác.
  • Theo Dòng tiền ra
    • Trả nợ khoản vay: đây là số tiền bạn chi tiêu để trả lại tiền gốc cho các khoản vay của mình.
    • Cổ tức: đây là số tiền chi ra khi chia sẻ lợi nhuận với các nhà đầu tư và chủ sở hữu (bao gồm cả chính bạn).

Phân loại tài chính cho báo cáo lưu chuyển tiền tệ

Đây là những danh mục phụ thường được sử dụng, nhưng vui lòng thêm nhiều danh mục khác khi bạn thấy phù hợp. Xin nhắc lại: mỗi danh mục phải liên quan đến tiền mặt thực tế đã chi tiêu và nhận được.

Thêm một hàng trống vào cuối mỗi danh sách danh mục, sau đó viết Dòng tiền thuần – [Category]. Đây là tổng phụ cho biết số tiền bạn đã kiếm được (hoặc chi tiêu) cho mỗi phần.

Cuối cùng, sau khi liệt kê tất cả các danh mục, danh mục con và tổng phụ, ở dưới cùng, hãy viết Dòng tiền ròng. Điều này cho thấy tổng dòng tiền vào (hoặc dòng chảy ra) mà bạn có trong khoảng thời gian đó.

Dòng tiền ròng - danh mục và dòng tiền ròng cho báo cáo lưu chuyển tiền tệ

Đừng quên thêm một hàng trống giữa các danh mục (sau tổng phụ) và thụt lề cho mỗi danh mục con. Bạn có thể tìm thấy thụt lề nút dưới căn chỉnh phần của ruy băng trang chủ. Điều này cho phép định dạng rõ ràng hơn và giúp dễ xem và phân tích hơn.

Thụt lề và giãn cách cho các danh mục và danh mục phụ trong báo cáo lưu chuyển tiền tệ

Ngoài ra, hãy thay đổi kích thước cột đầu tiên để tránh nội dung của nó tràn sang các cột tiếp theo. Bấm đúp vào dòng giữa cột A và B để làm điều này tự động.

Nhấp đúp chuột vào dòng giữa các cột để tự động thay đổi kích thước

6. Chuẩn bị công thức của bạn

Các công thức Báo cáo lưu chuyển tiền tệ khá đơn giản. Tất cả những gì bạn cần là sử dụng lệnh tính tổng để tổng phụ từng loại.

  1. Đầu tiên, chọn Dòng tiền thuần – [Category] ô dưới khoảng thời gian tương ứng và tổng phụ của danh mục.
  2. Sau đó, gõ = tổng( và chọn tất cả các ô cho mỗi phần. Đừng quên giữ phím Shift để bạn có thể chọn nhiều ô.
  3. Sau khi thực hiện xong, nhấn nút nhập phímvà bạn sẽ thấy tổng phụ cho danh mục đó.

Tổng phụ cho từng danh mục trong báo cáo lưu chuyển tiền tệ

4. Để có được dòng tiền ròng, hãy lặp lại quy trình trên.

5. Gõ = tổng(sau đó chọn từng tổng phụ tương ứng.

6. Lần này, hãy giữ nút Điều khiển Chìa khóa để chọn nhiều ô không cạnh nhau.

7. Sau khi hoàn tất, nhấn nút nhập phím một lần nữa, và bạn có tổng dòng tiền trong khoảng thời gian đã chọn.

Công thức dòng tiền ròng cho báo cáo lưu chuyển tiền tệ

Để nhận tiền mặt của bạn kết thúc:

  1. Chuyển đến ô tương ứng và gõ = tổng(
  2. Trong khi nhấn giữ phím ctrlnhấp vào các ô có dòng tiền ròng và giá trị tiền mặt ban đầu cho khoảng thời gian tương ứng.
  3. Nhấn nút nhập phímvà bạn sẽ nhận được số tiền bạn nên có vào cuối khoảng thời gian bạn đã chọn.

Công thức để có được giá trị kết thúc tiền mặt cho báo cáo lưu chuyển tiền tệ

7. Cài đặt nhiều tháng

Nếu bạn muốn so sánh dòng tiền của mình trong nhiều tháng, trước tiên bạn cần thiết lập công thức này. Dưới Tiền mặt đầu tháng cho tháng tiếp theo, hãy viết “=” sau đó nhấp vào ô tương ứng cho Tiền cuối kỳ của tháng trước. Thao tác này sẽ tự động sao chép Tiền cuối kỳ của tháng trước sang Tiền đầu kỳ của tháng tiếp theo.

Sử dụng công thức để đặt tiền mặt bắt đầu cho các tháng tiếp theo

Đối với phần còn lại của các công thức, tất cả những gì bạn cần là sao chép chúng qua các tháng còn lại mà bạn muốn trang trải.

  1. giữ sự thay đổi Chìa khóa để chọn tất cả các ô từ Kết thúc Tiền mặt cho đến Dòng tiền Ròng.
  2. Sau khi hoàn thành, gõ ctrl + c để sao chép chúng.
  3. Sau đó, nhấp vào ô tương ứng cho Kết thúc tiền mặt cho tháng tiếp theo và nhập ctrl + v.
  4. Excel sẽ tự động điều chỉnh các công thức này để phản ánh đúng cột tương ứng.

Sao chép công thức cho các tháng tiếp theo

Ghi chú: đảm bảo không có giá trị nào khác trong các ô bạn đã chọn ngoại trừ công thức.

8. Định dạng hàng và số của bạn

Định dạng các mục nhập của bạn để các số âm xuất hiện màu đỏ. Điều này cho phép bạn phân tích tuyên bố của mình dễ dàng hơn nhiều.

  1. Để làm điều đó, hãy chọn tất cả các mục số, sau đó bấm vào trình đơn thả xuống bên trong Con số tiết diện.
  2. Bạn có thể tìm thấy chúng tại ruy băng trang chủ.

Định dạng ô cho báo cáo lưu chuyển tiền tệ

3. Bấm vào Các định dạng số khác… Một cửa sổ mới có tên định dạng ô sẽ mở.

4. Theo Con số tab, chuyển đến Loại trình đơn, sau đó chọn Tiền tệ.

5. Chọn câu đúng Biểu tượng trong trình đơn thả xuống.

6. Sau đó, dưới Số âm: cửa sổ con, chọn -$1234,10 với màu phông chữ đỏ Tùy chọn.

Cửa sổ định dạng ô cho Báo cáo lưu chuyển tiền tệ trên Excel

Điều này sẽ cho phép bạn nhìn thấy chi phí của mình bằng màu đỏ, giúp dễ dàng phân biệt dòng tiền vào và dòng tiền ra.

Bạn cũng có thể chọn từng danh mục và hàng tổng phụ và tô chúng bằng các màu khác nhau. Điều này sẽ giúp dễ dàng phân biệt giữa các phần trong nháy mắt.

Định dạng tiêu đề màu cho Báo cáo lưu chuyển tiền tệ

Liên quan: Trở thành Thuật sĩ Excel vào năm 2021 với Gói khóa học này

9. Nhập giá trị của bạn

Sau khi bạn đã chuẩn bị mọi thứ, việc còn lại là nhập các giá trị thực. Đừng quên thêm dấu trừ vào chi phí! Sau khi hoàn thành, bây giờ bạn đã có một báo cáo lưu chuyển tiền tệ hoàn chỉnh.

Mẫu chứng từ lưu chuyển tiền tệ hoàn chỉnh

Bạn có thể truy cập và lưu bản sao báo cáo lưu chuyển tiền tệ này tại đây.

Lập kế hoạch di chuyển tiếp theo của bạn

Bây giờ bạn đã hoàn thành báo cáo lưu chuyển tiền tệ của mình, bạn có cái nhìn rõ hơn về tính thanh khoản của doanh nghiệp mình. Nó có thể giúp bạn lập kế hoạch cho những bước đi tiếp theo, cho phép bạn đưa ra những quyết định sáng suốt.

Với báo cáo lưu chuyển tiền tệ, bạn có tài liệu đầu tiên cần thiết để xem hiệu quả kinh doanh tổng thể của mình. Ghép nối điều đó với báo cáo thu nhập và bảng cân đối kế toán, sau đó bạn sẽ biết chính xác vị trí của mình.



Zik.vn – Biên dịch & Biên soạn Lại

spot_img

Create a website from scratch

Just drag and drop elements in a page to get started with Newspaper Theme.

Buy Now ⟶

Bài viết liên quang

DMCA.com Protection Status